2 § Raportoitavat tiedot ja asiakirjat

Vaihtoehtorahastojen hoitajan on pyynnöstä toimitettava Finanssivalvonnalle kustakin hoitamastaan ETA-valtioon sijoittautuneesta vaihtoehtorahastosta ja kustakin ETA-valtiossa markkinoimastaan vaihtoehtorahastosta vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain 11 luvun 1 §:ssä tarkoitettu tilinpäätös ja toimintakertomus sekä raportoitava Finanssivalvonnalle säännöllisesti:

senhetkinen riskiprofiili, mukaan lukien markkinariski, maksuvalmiusriski, vastapuoliriski, ja muut riskit, kuten operatiivinen riski;

Vaihtoehtorahastojen hoitajan on raportoitava säännöllisesti Finanssivalvonnalle kunkin hoitamansa vaihtoehtorahaston salkunhoidon ja riskienhallinnan ulkoistamisjärjestelyistä:

tiedot niistä tahoista, joille tehtäviä on ulkoistettu, erityisesti niiden nimi ja kotipaikka taikka sääntömääräinen kotipaikka tai sivuliike, se onko niillä läheisiä sidoksia vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajaan ja ovat ne varainhoitoa varten toimiluvan saaneita tai säänneltyjä yhteisöjä, tilanteen mukaan, niiden valvontaviranomaiset, ja myös niiden tunnisteet, jotka tarvitaan tietojen yhdistämiseksi, muihin valvontatietojen tai julkisesti saatavilla olevien tietojen lähteisiin;

vaihtoehtorahastojen hoitajan palveluksessa sen päivittäisten salkunhoito- tai riskienhallintatehtävien suorittamista varten olevan kokoaikavastaavan henkilöstön määrä;

luettelo ja kuvaus toimista, jotka liittyvät ulkoistettaviin salkunhoito- ja riskienhallintatehtäviin;

jos salkunhoitotehtävä on ulkoistettu, kyseisen tehtävän siirtämisjärjestelyjen kohteena olevien vaihtoehtoisen sijoitusrahaston varojen määrä ja prosenttiosuus;

vaihtoehtorahastojen hoitajan palveluksessa ulkoistamisjärjestelyjen valvomista varten olevan kokoaikaisen henkilöstön määrä;

niiden asianmukaista huolellisuutta koskevien arviointien lukumäärä ja toteutusajankohdat, jotka vaihtoehtorahastojen hoitaja on toteuttanut säännöllisin väliajoin valvoakseen ulkoistuksen hoitamista, luettelo havaituista ongelmista ja tarvittaessa näiden ongelmien ratkaisemiseksi hyväkysytyistä toimenpiteistä ja päivämäärä, johon mennessä kyseiset toimenpiteet on toteutettava;

jos käytössä on tehtävien edelleen ulkoistamista koskevia järjestelyjä, tiedot niistä tahoista, joille tehtäviä on ulkoistettu edelleen, sekä toimista, jotka liittyvät edelleen ulkoistettuihin salkunhoito- ja riskienhallinta tehtäviin;

ulkoistamista ja edelleen ulkoistamista koskevien järjestelyjen aloitus- ja päättymispäivä.

5 § Tiedonantovelvollisuus sijoittajille

Vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain 12 luvun 4 §:n 1 momentissa olennaiset ja riittävät tiedot, jotka vaihtoehtorahastojen hoitajan on vähintään pidettävä sijoittajan saatavilla ennen kyseiseen rahastoon sijoittamista, ovat:

vaihtoehtorahaston nimi;

kuvaus vaihtoehtorahaston sijoitusstrategiasta ja tavoitteista;

tiedot siitä, minne kohderahastona toimiva vaihtoehtorahasto on sijoittautunut ja minne kohderahastot ovat sijoittautuneet, jos vaihtoehtorahasto on rahastojen rahasto;

kuvaus niiden varojen tyypeistä, joihin vaihtoehtorahasto voi sijoittaa;

kuvaus mahdollisista sovellettavista sijoitusrajoituksista;

kuvaus vaihtoehtorahaston käyttämistä sijoitustekniikoista ja kaikista niihin liittyvistä riskeistä;

selvitys olosuhteista, joissa kyseinen vaihtoehtorahasto voi hyödyntää vivutusta, sallituista vivutuksen tyypeistä ja lähteistä sekä niihin liittyvistä riskeistä, vivutuksen käytön mahdollisista rajoituksista, vakuuksia ja varojen uudelleenkäyttöä koskevista järjestelyistä sekä siitä vivutuksen enimmäismäärästä, jota kyseisellä vaihtoehtorahastojen hoitajalla on oikeus käyttää rahaston lukuun;

kuvaus menettelyistä, joilla vaihtoehtorahasto voi muuttaa sijoitusstrategiaansa tai -politiikkaansa tai molempia;

tiedot oikeuspaikasta, sovellettavasta laista ja siitä, onko olemassa tuomioiden tunnustamista ja täytäntöönpanoa koskevia säädöksiä sillä alueella, jolle vaihtoehtorahasto on sijoittautunut, sekä kuvaus muista sijoitussopimuksen tärkeimmistä oikeudellisista vaikutuksista;

10)

tiedot vaihtoehtorahastojen hoitajasta, vaihtoehtorahaston säilytysyhteisöstä, erityisestä säilytysyhteisöstä, tilintarkastajasta ja muista palveluntarjoajista sekä kuvaus niiden tehtävistä ja sijoittajien oikeuksista;

11)

kuvaus siitä, miten vaihtoehtorahastojen hoitaja täyttää vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun 6 luvun 4 §:ssä säädetyt vaatimukset vastuuriskien kattamisesta;

12)

kuvaus vaihtoehtorahastojen hoitajan ulkoistamista vaihtoehtorahaston hoitoa koskevista toiminnoista ja säilytysyhteisön tai erityisen säilytysyhteisön ulkoistamista säilytystoiminnoista sekä siitä, jolle toiminnot on siirretty, ja eturistiriidoista, joita tällaisesta toimintojen ulkoistamisesta saattaa aiheutua;

13)

kuvaus vaihtoehtorahaston arvonmääritysmenettelystä ja niistä hinnanmuodostusmenetelmistä, joita arvonmäärityksessä käytetään;

14)

kuvaus järjestelyistä vaihtoehtorahaston maksuvalmiusriskien hallitsemiseksi;

15)

kuvaus oikeudesta vaatia lunastusta sekä normaali- että poikkeustilanteissa ja sijoittajia koskevista lunastusjärjestelyistä;

16)

kuvaus vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain 8 luvun 6 c §:n mukaisesti valittujen maksuvalmiuden hoidon keinojen käyttömahdollisuudesta ja -edellytyksistä.

17)

kuvaus kaikista sellaista maksuista ja kuluista, jotka koituvat suoraan tai välillisesti sijoittajien maksettaviksi, sekä niiden enimmäismääristä;

18)

luettelo maksuista ja kuluista, jotka koituvat vaihtoehtorahastojen hoitajan maksettaviksi vaihtoehtorahaston toiminnan yhteydessä ja jotka kohdennetaan suoraan tai välillisesti kyseiseen rahastoon;

19)

kuvaus siitä, miten vaihtoehtorahastojen hoitaja varmistaa sijoittajien tasapuolisen kohtelun, ja jos tietty sijoittaja saa erityiskohtelua tai oikeuden saada erityiskohtelua, kuvaus erityiskohtelusta, tällaista erityiskohtelua saavien sijoittajien tyypistä ja tarvittaessa näiden oikeudellisista tai taloudellisista sidoksista vaihtoehtorahastoon tai vaihtoehtorahastojen hoitajaan;

20)

viimeisen vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain 11 luvun 1 §:ssä tarkoitettu tilinpäätös ja toimintakertomus;

21)

vaihtoehtorahaston osuuksien liikkeeseenlaskua ja myyntiä koskeva menettely ja koskevat ehdot;

22)

vaihtoehtorahaston varojen viimeisin nettoarvo tai sen osuuden tai osakkeen viimeisin markkinahinta;

23)

tiedot vaihtoehtorahaston aiemmasta tuotto- tai arvonkehityksestä, jos ne ovat saatavilla;

24)

tiedot päävälittäjästä ja kuvaus vaihtoehtorahaston olennaisista järjestelyistä sen päävälittäjien kanssa sekä siitä, miten niihin liittyviä eturistiriitoja hallitaan;

25)

tieto säilytysyhteisön tai erityisen säilytysyhteisön kanssa tehdyn sopimuksen lausekkeesta, joka koskee mahdollisuutta vaihtoehtorahaston varojen siirtoon ja uudelleenkäyttöön, ja tiedot mahdollisesta vastuun siirrosta päävälittäjälle;

26)

kuvaus siitä, miten ja milloin vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain 12 luvun 5 ja 6 §:ssä tarkoitetut tiedot ilmoitetaan.