1996

711/1996 Valtiovarainministeriön päätös rahastoesitteestä

Valtiovarainministeriö on 8 päivänä toukokuuta 1987 annetun sijoitusrahastolain (480/87) 57 §:n 3 momentin, sellaisena kuin se on 26 päivänä heinäkuuta 1996 annetussa laissa (583/96), nojalla päättänyt:
1 § Yleisiä määräyksiä

Tämä päätös koskee sijoitusrahastolain 57 §:ssä tarkoitetun rahastoesitteen vähimmäissisältöä.
2 § Sijoitusrahastoa koskevien tietojenvähimmäissisältö

Rahastoesitteessä on mainittava ainakin:

 1)

sijoitusrahaston nimi;

 2)

sijoitusrahaston perustamispäivä;

 3)

sijoitusrahaston toimintakausi, mikäli sellaisesta on otettu määräys sijoitusrahaston sääntöihin sijoitusrahastolain 17 §:n 2 momentin 10 kohdan tarkoittamalla tavalla sekä että sijoitusrahaston purkamismenettelyyn sovelletaan sijoitusrahastolain 8 c luvun säännöksiä;

 4)

kuvaus sijoitusrahaston sijoituspolitiikasta, kuten erikoistumisesta tietylle maantieteelliselle alueelle tai toimialalle tehtäviin sijoituksiin sekä hallinnoitavien varojen hoitamisessa käytettävistä sijoitusvälineistä ja -menetelmistä;

 5)

kuvaus sijoitusrahaston sijoituspolitiikan rajoituksista ja lainanottovaltuuksista;

 6)

sijoitusrahaston varojen arvostamista koskevat säännöt;

 7)

kuvaus sijoitusrahastotoiminnan tavoitteista, kuten siitä, onko sijoitusrahasto niin sanottu kasvu- vai tuottorahasto tai molempia samanaikaisesti sekä yksityiskohtaiset tiedot rahasto-osuuksien muista tärkeimmistä ominaisuuksista;

 8)

voitto-osuuden jakamisen tai pääomittamisen tapahtuma-ajankohta sekä sen määräytymistä ja käyttämistä koskevat säännöt;

 9)

se, että rahasto-osuus oikeuttaa jakamattomaan, osuuksien suuruussuhteessa määräytyvään omistusoikeuteen sijoitusrahaston varoista;

 10)

se, että rahasto-osuudenomistajalla on oikeus saada rahasto-osuudestaan osuustodistus tai että rahasto-osuudet on sijoitusrahastolain 33 a §:n ja sijoitusrahaston sääntöjen perusteella liitetty arvo-osuusjärjestelmään;

 11)

se, että osuustodistus asetetaan ainoastaan nimetylle osuusrekisteriin merkitylle henkilölle, yhteisölle tai säätiölle ja että se voi koskea useita osuuksia tai niiden murto-osia samanaikaisesti;

 12)

osuudenomistajille tarpeellinen lyhyt kuvaus sijoitusrahastoon ja osuudenomistajaan sovellettavasta verotuksesta;

 13)

sijoitusrahaston tilinpäätösajankohta;

 14)

sijoitusrahastolain 43 §:n 2 momentissa tarkoitettujen rahastoyhtiön ja sijoitusrahaston tilintarkastajien sekä heidän varamiestensä nimet taikka sijoitusrahastolain 44 §:ssä tarkoitetun hyväksytyn tilintarkastusyhteisön nimi;

 15)

tiedot osuudenomistajien kokouksesta sekä äänivallan käyttöoikeudesta ja rajoituksesta osuudenomistajien kokouksessa;

 16)

missä, miten ja millä edellytyksillä rahasto-osuuksia lasketaan liikkeeseen, lunastetaan tai on otettu arvopaperimarkkinalain (495/89) 1 luvun 3 §:ssä tarkoitetulla tavalla julkisen kaupankäynnin kohteeksi;

 17)

rahasto-osuuksien liikkeeseenlasku- ja lunastushinnan määräytymismenetelmä ja -aikaväli sekä se, missä ja milloin liikkeeseenlasku- ja lunastushinnat julkistetaan;

 18)

tiedot rahasto-osuuksien liikkeeseenlaskun ja lunastamisen yhteydessä veloitettavista kuluista ja palkkioista;

 19)

tiedot järjestelyistä maksujen suorittamiseksi osuudenomistajille;

 20)

tiedot rahastoyhtiölle, säilytysyhteisöille, neuvonta- ja hallinnointipalvelujen tarjoajalle sekä muille ulkopuolisille maksettavista palkkioista ja kulukorvauksista sekä niiden määrästä ja laskemis- ja suoritustavasta;

 21)

markkinoinnista huolehtivan asiamiehen yhteystiedot; sekä

 22)

ne paikat, joissa muut sijoitusrahastosta annettavat tiedot pidetään saatavilla.

Sijoitusrahastolain 37 §:n 7 momentissa tarkoitetun sijoitusrahaston rahastoesitteessä on sen lisäksi, mitä edellä 1 momentissa on edellytetty, mainittava selkeästi, että sijoitusrahaston kaikki varat sijoitetaan riskin hajauttamisen periaatetta noudattaen arvopapereihin, joiden liikkeeseenlaskija tai takaaja on Suomen valtio, suomalainen kunta tai kuntayhtymä tai muu Taloudellisen yhteistyön ja kehityksen järjestön OECD:n jäsenvaltio, tällaisen osavaltio tai muu paikallinen julkisyhteisö taikka sellainen kansainvälinen julkisyhteisö, jonka jäsenenä on vähintään yksi Euroopan talousalueeseen kuuluva valtio sen mukaan kuin sijoituskohteena olevat julkisyhteisöt on sijoitusrahaston säännöissä määritetty. Rahastoesitteessä on vielä mainittava nimeltä kaikki ne edellä tarkoitetut valtiot tai paikalliset taikka kansainväliset julkisyhteisöt, joiden liikkeeseenlaskemiin tai takaamiin arvopapereihin sijoitusrahaston varoja on sijoitettu tai aiotaan sijoittaa enemmän kuin 35 % sijoitusrahaston varoista.
3 § Rahastoyhtiötä koskevien tietojenvähimmäissisältö

Rahastoesitteessä on mainittava ainakin:

 1)

rahastoyhtiön toiminimi, sen kotipaikka ja hallinnollinen päätoimipaikka, mikäli se ei ole sama kuin kotipaikka;

 2)

rahastoyhtiön perustamispäivä sekä sen toimintakausi, jos se on määrätty;

 3)

tiedot sellaisista muista sijoitusrahastoista, joita rahastoyhtiö hallinnoi;

 4)

rahastoyhtiön hallituksen jäsenten ja varajäsenten nimet;

 5)

rahastoyhtiön toimitusjohtajan nimi; sekä

 6)

rahastoyhtiön osakepääoma ja tiedot siitä, että rahastoyhtiö on käyttänyt tai aikoo käyttää hyväkseen sijoitusrahastolain 9 §:n 1 momentissa tarkoitetun mahdollisuuden olla korottamatta yhtiön osakepääomaa sen ollessa vähintään kymmenen miljoonaa markkaa.

Jos rahastoyhtiö harjoittaa sijoitusrahastolain 35 §:ssä tarkoitettua sijoitusrahastotoimintaan olennaisesti liittyvää toimintaa, rahastoesitteessä on kuvattava sanotun toiminnan laatu ja laajuus.
4 § Säilytysyhteisöä koskevien tietojenvähimmäissisältö

Rahastoesitteessä on mainittava ainakin:

 1)

säilytysyhteisön toiminimi;

 2)

säilytysyhteisön pääasiallinen toimiala; sekä

 3)

säilytysyhteisön kotipaikka ja hallinnollinen päätoimipaikka, jos se ei ole sama kuin kotipaikka.
5 § Hallinnointi- tai neuvontapalvelujentarjoajaa koskevien tietojenvähimmäissisältö

Rahastoesitteessä on mainittava ainakin:

 1)

hallinnointi- tai neuvontapalvelujen tarjoajan nimi tai toiminimi;

 2)

hallinnointi- tai neuvontapalvelujen tarjoajan toimiala tai milloin tällaisia palvelujatarjoaa luonnollinen henkilö, hänen muu merkittävä toimintansa; sekä

 3)

sellaiset keskeiset rahastoyhtiön ja hallinnointi- tai neuvontapalvelujen tarjoajan välillä solmitun sopimuksen ehdot, joilla saattaa olla merkitystä rahasto-osuudenomistajille.
6 § Poikkeukset rahastoesitteen sisällöstä jasijoitusrahaston sääntöjen liittäminen osaksirahastoesitettä

Edellä 2 §:n 1 momentissa sekä 3―5 §:ssä tarkoitetut tiedot voidaan jättää mainitsematta rahastoesitteessä, mikäli vastaavat tiedot sisältyvät sijoitusrahaston sääntöihin, jotka on liitetty rahastoesitteeseen.

Mikäli edellä 2―5 §:ssä tarkoitetut tiedot ilmenevät rahastoesitteestä, sijoitusrahaston säännöt voidaan jättää liittämättä rahastoesitteeseen, jos rahastoesitteessä todetaan, että sijoitusrahaston säännöt toimitetaan osuudenomistajalle ja sellaiseksi aikovalle tämän pyynnöstä tai että niitä ja sijoitusrahaston vuosikertomusta sekä puolivuotiskatsausta pidetään saatavilla rahastoesitteessä yksilöidyssä paikassa, josta osuuksia markkinoidaan.
7 § Voimaantulo

Tämä päätös tulee voimaan 15 päivänä lokakuuta 1996.

Sellaisen rahastoyhtiön, jonka hallinnoiman sijoitusrahaston rahastoesite ei tämän päätöksen voimaantullessa täytä 1―6 §:n vaatimuksia, on neljän kuukauden kuluessa tämän päätöksen voimaantulosta muutettava hallinnoimansa sijoitusrahaston rahastoesite vastaamaan tämän päätöksen vaatimuksia.

Helsingissä 1 päivänä lokakuuta 1996

Ministeri Arja Alho Ylitarkastaja Anu Ranta